Info Procuración General.
Se dio a conocer el Requerimiento Fiscal
sobre la Causa ATER
Desde la Procuración General del Poder Judicial de Entre Ríos se dio a
conocer el Requerimiento de Instrucción Formal en los autos caratulados:
"Casaretto, Marcelo Pablo - Director Ejecutivo de ATER S/ Su
Denuncia", Expte. Nº 55960.
En la mañana de hoy, lunes 23 de junio, la Procuración General del Poder
Judicial de Entre Ríos dio a conocer el Requerimiento de Instrucción Formal
elaborado por los Dres. Gervasio Pablo Labriola, Fiscal Auxiliar -Interino- y
Laura Irene Cattaneo Agente Fiscal -Interina-, en relación la causa caratulada "Casaretto,
Marcelo Pablo - Director Ejecutivo de ATER S/ Su Denuncia", Expte.
Nº 55960, y puesto a consideración de la Dra. Marina Barbagelata, Jueza de
Instrucción Nº 6 de Paraná.
A partir de la denuncia presentada ante el Ministerio Público Fiscal por
parte del Director Ejecutivo de ATER, que dio inicio a las actuaciones, mas la
información documental que se presentó, y con la información relativa a los
contribuyentes a cuyo favor se habrían simulado fraudulentamente operaciones de
compensación tributaria en el período denunciado, la fiscalía entendió que
existen elementos de prueba serios y suficientes tendientes a tener por
acreditados las denuncias, de lo que surge prima facie la realización de conductas
jurídico-penalmente relevantes.
El requerimiento de Instrucción Formal señala que “durante el período comprendido entre el 01/01/2012 y el 04/06/2014,
María Estrella Martínez de Yankelevich y Abelardo Daniel Gaggion en su calidad
de agentes de la Administración Pública Provincial –funcionarios públicos-, con
prestación de servicios en la Administradora Tributaria de la Provincia de
Entre Ríos -ATER- donde cumplían
funciones de Jefa del Departamento Despacho y Jefe de División Mesa de Entradas
respectivamente, en connivencia y de
común acuerdo entre sí, con otros funcionarios aún no identificados, y con los
contribuyentes de distintos impuestos, que tenían pleno conocimiento de la
maniobra, Aisicovich Anibal Dario, Allassia Yeates Mabel Yolanda, Alvarez Roque
Augusto, Barberis Miriam Viviana, Barrichi Fabian Edgardo, Berthet Daniel
Enrique, Boccadoro Juan Jose, Boccadoro Sergio Esteban, Bondaz Olga Noemi,
Caire Jorge Daniel, Cracco Adolfo Inosencio, Cracco Maria Gabriela, Dapit
Fulvio Valentin, Delasoie Eloy Miguel, Ferreri Rodolfo Sixto, Ferreri Rodrigo
Sixto, Garat Roberto Juan, Gianico Eymann Facundo Camilo, Gimenez Maria Clara,
Hundt Juan Carlos, Kloss Sergio, Leiva Hernan Horacio, Mathey Doret Rita
Alejandra, Meli Maria Patricia, Metralle Claudia Patricia, Murador Omar Jesus, Neme Andrea Alejandra,
Perez Ruben Allan, Perrotat Oscar Alberto, Premaries Mariano Raul, Ramirez
Javier Francisco, Santiago Claudio Maria, Sosa Matilde Lina, Spiazzi Maria
Teresa, Tejera Mario, Viola Roberto Eduardo, Von Muhlinen Ricardo Conrado,
Robin Oscar Francisco, "Campos S.R.L.", "Casa Schanton
S.A.", "Centro Electrico S.A.", "Cierto Argentina
S.A.", "Comercial Federal S.R.L.", "Congelar S.R.L.",
"Derudder Hnos S.R.L.", "Dilfer S.A.", "Economic Fuel
S.R.L.", "El Sembrador S.R.L.",
"Espinillo S.A.", "Establecimiento Agricola Ganadero San
Esteban S.A.", Establecimiento Metalurgico Colon S.A.", "Gambaro
Motos S.R.L.", "Hard S.R.L.", "Insumos Entre Rios
S.A.", "Integracion De Servicios Empresariales S.R.L.", "M
Y R S.R.L.", "Mana Distribuciones S.A.", "Maria Luisa
Berisso S.C.A.", "Mario A. Berisso S.C.A", "Mobe
S.R.L.", "Organizacion Delasoie Hermanos S.A.", "Organizacion
Hotelera Costa S.R.L.", "Ponce Marta Delfina Y Ancarola Hilda",
"Salud Mental Entre Rios S.A.", "Supermercado Fontana
S.R.L." Y "Transportes Robin Hermanos S.R.L." actuando éstos por
cuenta propia, a través de sus representantes y/o personas en quien hubieren
delegado facultades; violando su deber de fidelidad y con el fin de otorgar a
éstos un beneficio patrimonial indebido, en perjuicio de los intereses que se
encontraban bajo su cuidado, simularon operaciones de compensaciones
tributarias para contribuyentes acreedores de deuda líquida y exigible del
Estado Provincial, eludiendo en su totalidad el trámite administrativo previsto
por la normativa vigente para este tipo de operatoria y sin contar con las
Resoluciones Ministeriales respaldatorias (art. 75º del Código Fiscal -T.O.
2006- Ley Nº 7060 de Procedimientos para Trámites Administrativos, Resoluciones
Nº 236/12 M.E.H.F. y Nº 268/12 M.E.H.F., Circular Nº 02 C.G. de fecha
18/12/2012); las cuales fueron efectivizadas y registradas en sus cuentas
corrientes obrantes en el sistema administrativo tributario -SAT- de la ATER, al
cual tenía acceso en su calidad de "usuario" Abelardo Daniel GAGGION
mediante la clave personal y secreta que le pertenecía, Nº IG16466282, - quien
actuaba en cumplimiento de órdenes impartidas por Estrella Martínez de
YANKELEVICH- mediante la consignación de créditos líquidos y exigibles
inexistentes de titularidad de dichos contribuyentes en contra del Estado
Provincial por montos equivalentes a los distintos impuestos adeudados por
éstos a la ATER, de manera tal de posibilitar tales operaciones de compensaciones
tributarias fraudulentas con la consecuente cancelación y extinción de las
deudas mantenidas con el fisco provincial, todo lo cual ocasionó el
consiguiente perjuicio al erario público provincial, conforme surge de los
siguientes casos concretos” descriptos en 65 hechos.
El Requerimiento también señala que “la
suma total de los importes ingresados en el SAT por los encartados a raíz de
las operaciones de compensación tributaria simuladas en el período comprendido
entre el 01/12/2012 y el 04/06/2014 representa un perjuicio patrimonial global
a la administración pública provincial que asciende al monto total de Pesos
Dieciocho Millones Ciento Veinticinco Mil Quinientos Cincuenta y Ocho con
Noventa Y Cinco Centavos (18.125.558,95), de los cuales se utilizaron
efectivamente para cancelar obligaciones tributarias de los contribuyentes por
un monto de Diecisiete Millones Ochenta y Ocho Mil Doscientos Ochenta y Un
Pesos con Cincuenta y Ocho Centavos (17.088.281,58)".
Por todo esto desde la Fiscalía se solicita que la Jueza de Instrucción
cite a los imputados a prestar declaración indagatoria por los hechos relatados
y otras medidas probatorias que acompañan la presentación.
El texto completo del Requerimiento Fiscal se puede consultar en el
siguiente enlace.
Información BLOG-SIC 36/14, 23 de junio de 2014.
Lic.
Alejandro Heinrich
Jefe del SIC-STJER
